学資保険と税金|学資保険をもっと知ろう

学資保険と税金

学資保険で受け取った満期学資金と祝い金。これらと税金との関係について考えてみましょう。

満期学資金と税金

学資保険において受け取った満期学資金には、どれほどの税金がかかってくるのでしょうか。これは、誰が受け取るかによって異なってくると言ってよいでしょう。たとえば、受け取るのが契約者本人であるなら、一時所得として数えられることになります。また、受け取るのが契約者とは異なり母親であるといった場合には、贈与税として数えられることになります。つまり、受け取る人によって税金の額は変わってくるのです。

祝い金と税金

学資保険で祝い金を受け取った場合はどうでしょうか。その場合は、契約者つまり一般には親の一時所得とみなされるため、税金を支払うことが必要となります。しかし、これまでに支払った金額と比べて、受け取った祝い金のほうが少ないようであれば、税金を払う必要はなくなることでしょう。この点で、しっかり計算して必要な税金は必ず支払うよう注意しましょう。